Prima convocazione il giorno 26 novembre 2025, alle ore 12.00, ed occorrendo in seconda convocazione il giorno 27 novembre 2025, alle ore 18.00, esclusivamente in presenza presso la Sede dell’Ordine. 

Per documentazione di supporto cliccare qui

ADEMPIMENTO DEGLI OBBLIGHI ANTIRICICLAGGIO DA PARTE DEI COMMERCIALISTI/ESPERTI CONTABILI CHE ASSUMONO FUNZIONI DI ARBITRO O DI AUSILIARIO DEL GIUDICE INCARICATO DI PERIZIE E CONSULENZE TECNICHE (CTU)

a cura dei Referenti Gruppo di Lavoro antiriciclaggio dell'ODCEC di Torino: Piercarlo Bausola, Michela Boidi, Federico Lozzi e Simone Nepote (anche Consigliere Delegato), a mero titolo di supporto da Collega a Collega 

Obblighi antiriciclaggio per arbitri: 

Secondo le Regole tecniche emanate dal nostro Consiglio Nazionale nel gennaio 2019, e aggiornate nel gennaio 2025, la nomina ad arbitro (da chiunque nominato, sia quale arbitro unico che quale membro di collegio, sia nell’arbitrato amministrato che in quello gestito dalle parti) richiede sempre l’adempimento degli obblighi antiriciclaggio. Tuttavia, trattandosi di un’attività a “rischio inerente non significativo”, l’adempimento degli obblighi di adeguata verifica e di conservazione sono assolti con la semplice acquisizione e conservazione di una copia del mandato professionale ricevuto, documento che contiene tutte le informazioni necessarie sul cliente.

Obblighi per i consulenti tecnici d’ufficio (CTU):

Sempre secondo le regole tecniche emanate dal nostro Consiglio Nazionale, anche i Commercialisti/Esperti Contabili nominati CTU devono adempiere agli obblighi antiriciclaggio, in questo caso gli obblighi di adeguata verifica e di conservazione sono assolti conservando una copia della nomina ricevuta dall’autorità giudiziaria.

La Guardia di Finanza, in occasione di Telefisco 2023 – Risposte ai quesiti (NT+ Fisco, Il Sole 24 Ore, 26 gennaio 2023) -  in tema di obblighi antiriciclaggio applicabili ai Consulenti Tecnici (CTU/CTP), ha precisato che i medesimi non sono esonerati dagli obblighi antiriciclaggio, analogamente a quanto già previsto per il Consulente Tecnico d’Ufficio (CTU) dalle Regole Tecniche del CNDCEC (versione del 2019 allora vigenti, ma immutate nella sostanza per l’aggiornamento del 2025).

Segnalazione di operazioni sospette: 

In entrambi i suddetti casi, se durante lo svolgimento dell’incarico emergono elementi che fanno sospettare operazioni illecite c.d. “sospette” (legate a riciclaggio o finanziamento del terrorismo), il Commercialista/Esperto Contabile è tenuto a effettuare la segnalazione di operazione sospetta (SOS) secondo la normativa vigente.

In particolare, la Guardia di Finanza ha chiarito che, nel caso del CTP, in applicazione dell’art. 35, comma 5, del D.Lgs. 21 novembre 2007, n. 231, egli risulterebbe obbligato all’obbligo di segnalazione di operazioni sospette (SOS) per tutte le informazioni non direttamente pertinenti all’attività di difesa svolta nell’interesse del proprio assistito.

Collegio arbitrale composto da professionisti di categorie diverse (ad esempio Commercialista, Avvocato e Notaio):

Come i Commercialisti, anche gli Avvocati ed i Notai sono soggetti agli obblighi antiriciclaggio, ma solo per le prestazioni indicate dall’art. 3, comma 4, lettera c) del d.lgs. 231/2007. Ciascun professionista dovrà quindi adempiere agli obblighi antiriciclaggio autonomamente e secondo le regole emanate dal proprio Consiglio nazionale (organismo di autoregolamentazione per la disciplina antiriciclaggio).

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I SERVIZI A PORTATA DI CLICK

In allegato la guida.

WEBINAR 

INTRODUZIONE AL COACHING FINANZIARIO: 

METTERE IL DENARO AL PROPRIO SERVIZIO 

Martedì 2 dicembre 2025, ore 17.00

L’evento si svolgerà a distanza tramite piattaforma Zoom

Codice evento: 236506 - FPC: 2 crediti materia B.2.9 - FRL: crediti non utili

Prenotazione al link indicato sul programma dei lavori in allegato.

Il caricamento dei crediti formativi maturati dai partecipanti all’evento sarà disposto dalla Segreteria dell’Ordine; il materiale didattico verrà pubblicato, non appena reso disponibile dai Relatori, nell’area convegni del nostro portale.

CONVEGNO A CURA DELL’ODCEC DI TORINO

PREVENIRE E CONTENERE I DISTURBI DA USO CONTINUO DI DISPOSITIVI ELETTRONICI

Tecniche e semplici accorgimenti per bilanciare corpo e mente in caso di utilizzo eccessivo di videoterminale e cellulare

Mercoledì 3 dicembre 2025, ore 16.00 

Il convegno si svolgerà in presenza presso la Sede dell’Ordine – Sala Conferenze Aldo Milanese

Codice evento: 240394 - FPC: 3 crediti materia B.2.6 - FRL: crediti non utili

Prenotazione online su www.odcec.torino.it – area riservata.

In allegato il programma dei lavori.

Il caricamento dei crediti formativi maturati dai partecipanti all’evento sarà disposto dalla Segreteria dell’Ordine; il materiale didattico verrà pubblicato, non appena reso disponibile dai Relatori, nell’area convegni del nostro portale.

WEBINAR A CURA DEL COMITATO TORINO FINANZA, DELL’ODCEC DI TORINO E DELL’ORDINE DEGLI INGEGNERI DELLA PROVINCIA DI TORINO 

FATTORI ESG: IL PIANO DI INVESTIMENTI IN OTTICA ESG: L’EFFICIENZA ENERGETICA

Giovedì 4 dicembre 2025, ore 17.00

Codice evento: 239371 – Per FPC: 2 crediti materia C.11.1 – FRL: crediti non utili

Prenotazione online al link indicato sul programma dei lavori, in allegato.  

La fruizione dell’evento avverrà tramite piattaforma Zoom. 

Il materiale didattico verrà pubblicato, non appena reso disponibile dal Relatore, nell’area convegni del nostro portale. I crediti formativi maturati saranno caricati nella vostra area riservata a cura della Segreteria dell’Ordine.

CIRCOLARE GIUSLAVORISTICA 19/2025 del 14 novembre 2025

Documento in allegato.

Cari saluti.

             Luca Asvisio                    Paola Aglietta